不良贷款率：如何抵御银行资产的风险

名词解释：不良贷款率(Bad Loan Ratio)，指金融机构不良贷款占贷款余额总额的比例。出版商：中国人民银行。发布网站：http：//.pbc.gov.。所谓不良贷款，是指违约贷款。一般来说，如果借款人拖延本息3个月，贷款将被视为不良贷款。当银行确定不良贷款无法收回时，贷款将在财务报表中的利润中注销。当预期贷款无法收回但尚未确定时，坏账准备也应在财务报表中提取。不良贷款通常根据风险基础分为正常、关注、次要、可疑和损失五类：正常贷款定义为借款人可以履行合同，没有足够的理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注贷款被定义为一些可能对偿还产生不利影响的因素，尽管借款人有能力偿还贷款本息。次级贷款被定义为借款人的还款能力存在明显问题完全依靠其正常营业收入无法偿还贷款本息。即使执行担保，也可能造成一定的损失。次级贷款是指一些贷款机构向信用程度差、收入低的借款人提供的贷款。可疑贷款被定义为借款人无法全额偿还贷款本息，即使执行担保，也必须造成巨大损失。损失贷款是指在采取所有可能的措施或所有必要的法律程序后，本息仍不能收回，或只能收回少数贷款。对各类贷款进行分类后，次级、可疑、损失三类贷款总共称为不良贷款。不良贷款率是评估金融机构信贷资产安全的重要指标之一。不良贷款率高，说明金融机构收回贷款风险大；不良贷款率低，说明金融机构收回贷款风险小。该指标是金融监管部门密切关注的重要数据。2009年，中国新贷款的快速增长，特别是地方政府融资平台贷款和房地产贷款的增长，使市场更加担心2010年商业银行不良贷款的增长。然而，根据中国银监会2010年7月22日公布的数据，中国商业银行继续保持不良贷款余额和比例的双重下降。据国家统计局统计，截至2010年第二季度末，大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、外资银行等商业银行不良贷款余额为4 549.1亿元，比年初减少425.2亿元；不良贷款率1.3%，比年初下降0.28个百分点。此外，商业银行拨备覆盖率达到186%，比年初上升31个百分点。第二季度末，在三类不良贷款中，次级和可疑贷款较年初和第一季度末继续下降，但质量最差的损失贷款余额较第一季度末上升23.3亿元，达到649.1亿元。尽管双降仍然存在，但值得注意的是，自2009年以来，损失贷款余额一直在上升。特别是农村商业银行和外资银行的不良贷款余额略有上升。2009年第四季度，农村商业银行不良贷款余额突然增加近80亿元。2010年初，中国银行业监督管理委员会要求商业银行解包还原地方政府融资平台贷款（所谓解包还原，是指根据中国银行业监督管理委员会的要求，银行对2009年政府融资平台企业的贷款逐一打开梳理，对每笔贷款逐一进行重新审查和风险调查，重点审查项目贷款的审批程序、环评结果、土地利用审批、项目资金到位、银行内部审批和担保落实等）。中国地方政府融资平台贷款的分类标准与一般贷款基本相同，但其独特的特点决定，如果贷款不能满足借款人与项目一一对应、足够的抵押质押、担保合规、不能增加抵押品、额外投资等，贷款将面临降级。政府有关部门正在研究和细化平台贷款的分类，以指导降级标准。分类完成后，可能会对银行目前的不良贷款率产生一定的影响，但影响不会太大。据中国银监会初步统计，截至2010年6月底，中国银行业金融机构本外币资产总额为87.2万亿元，较去年同期增长18.3%。其中，大型商业银行总资产43.6万亿元，增长13.2%；股份制商业银行总资产13.5万亿元，增长24.6%；城市商业银行总资产6.6万亿元，增长33.4%；其他金融机构总资产23.5万亿元，增长20.8%。亚洲金融危机始于1997年的银行风险。亚洲国家商业银行的不良贷款率(或隐含的不良贷款率)普遍过高，是银行问题的重点。金融危机爆发前，泰国、韩国等国家的商业银行发放了大量贷款，并向外国投资者借入了大量外债，以补充国内储蓄缺口。他们向国内大型企业和房地产开发商借了很多钱，使国内房地产价格和股价迅速上涨，然后继续以这些被高估的房地产和股票作为抵押贷款。此外，由于文化和政治结构的一些因素，亚洲国家的银行官员通常与政府部门或大企业主有着深厚的裙带关系。这导致许多银行贷款决策受到非商业因素的干扰。这些因素都导致了泰国、韩国等国商业银行的大量高风险贷款。因此，当一些企业出现问题时，外国投资者迅速撤回资金，国内股价和房地产价格迅速下跌，使银行贷款抵押品股票和房地产价值成为泡沫。结果是大量不良贷款和大量银行破产，最终导致亚洲金融危机的深化。因此，不良贷款是影响一国经济稳定的重要因素。目前，中国官方统计的不良贷款率约为20%。金融危机期间，泰国、马来西亚和韩国的不良贷款率分别为25%、20%和25%。这说明我国不良贷款率相当高，是我国经济快速发展的巨大隐患。中国需要从股票和流量两个方面解决不良贷款问题。目前，我国解决不良贷款的工作主要集中在股票上。四大国有银行分别成立了自己的资产管理公司，一次性剥离不良贷款。但在股票上解决不良贷款问题比在流量上简单易行。如果不解决流量上的不良贷款问题，不良贷款会随着时间的推移而不断产生。因此，堵塞不良贷款流量的来源是彻底解决问题的办法。那么如何解决不良贷款中的流量问题呢？解决股票问题的关键是将国有银行与其他国有企业分离，使国有银行按照商业银行的原则经营。同时，加快在银行内建立现代企业制度，加强银行内部控制能力。政府还应尽快加强对中国金融业的监管，完善相关法律法规。这样，中国国有银行的不良贷款问题就会大大改善。只有做好股票和流量，才能全面顺利地解决我国不良贷款问题。近年来，为了摆脱有企业摆脱对国家的依赖，中国将以往的财政拨款改为中国商业银行的贷款，即拨款。然而，许多人可能忽略了国有银行本身也是国有企业，也是最大的国有企业。拨改贷政策等于利用一些国有企业的牺牲来拯救其他国有企业。结果可想而知，多个问题纠缠在一起，使问题更加复杂。拆东墙补西墙，解决不了国企和银行的问题。因此，政府应将国有商业银行与其他国有企业完全分开。他们之间只有商业关系，没有行政干预。资产管理公司出售原有的不良贷款，减少损失。虽然让坏账和坏账浮出水面的过程很难接受，但数量可能比预期的要多。但事实已经是这样了，我们迟早要面对，晚不如早。